單保理(lǐ)模式和(hé)雙保理(lǐ)模式

一、單保理(lǐ)模式(Single Factor System)

單保理(lǐ)模式的定義

單保理(lǐ)模式是指隻涉及一方保理(lǐ)商的國際保理(lǐ)業務。單保理(lǐ)模式下往往出口地銀行(xíng)不是出口保理(lǐ)商，它與出口商之間(jiān)沒有(yǒu)訂立保理(lǐ)合同，所以不是保理(lǐ)業務的當事人(rén)，而是中間(jiān)媒介。因此，單保理(lǐ)有(yǒu)3個(gè)當事人(rén)：出口商、進口保理(lǐ)商和(hé)進口商。

總的來(lái)說，單保理(lǐ)模式是國際貿易運用保理(lǐ)業務較早時(shí)期的産物，現在主要适用于國內(nèi)保理(lǐ)業務。随着國際保理(lǐ)業務的發展和(hé)保理(lǐ)商業務水(shuǐ)平的提高(gāo)，單保理(lǐ)模式逐漸已為(wèi)雙保理(lǐ)模式所取代。單保理(lǐ)模式适用于出El商所在國家(jiā)(或地區(qū))沒有(yǒu)保理(lǐ)商的背景下。

單保理(lǐ)模式與雙保理(lǐ)模式的區(qū)别

單保理(lǐ)模式與雙保理(lǐ)模式的區(qū)别主要有(yǒu)以下幾點：

①減少(shǎo)了雙保理(lǐ)中的重複工作(zuò)和(hé)資金周轉環節；

②沒有(yǒu)使用出口保理(lǐ)商，而在出El國使用一家(jiā)銀行(xíng)為(wèi)銷售商解付收到的貨款，在某些(xiē)約定的情況下，亦為(wèi)銷售商轉遞有(yǒu)關貿易單據、文件和(hé)信息；

③進口保理(lǐ)商不再對出口保理(lǐ)商承擔付款等責任，而是直接對銷售商負責；

④進口保理(lǐ)商為(wèi)一個(gè)不熟悉的銷售商辦理(lǐ)收取貨款的業務，可(kě)能在業務習慣和(hé)語言方面比雙保理(lǐ)更為(wèi)困難。 

二、雙保理(lǐ)模式(Two Factors System)

什麽是雙保理(lǐ)模式

雙保理(lǐ)模式指由銷售商所在國的保理(lǐ)商(出口保理(lǐ)商)與債務人(rén)所在國的保理(lǐ)商(進口保理(lǐ)商)合作(zuò)而共同完成的保理(lǐ)業務。由銷售商與出口保理(lǐ)商簽訂保理(lǐ)合同，出口保理(lǐ)商向銷售商提供出口保理(lǐ)服務；出口保理(lǐ)商再與進口保理(lǐ)商簽訂合同，由進口保理(lǐ)商向債務人(rén)追收賬款。這是當前最主要的保理(lǐ)業務形式。

雙保理(lǐ)業務注意要點

雙保理(lǐ)業務中應注意以下幾點：

①出口保理(lǐ)商與進口保理(lǐ)商簽訂保理(lǐ)商代理(lǐ)合約；

②出口商與出口保理(lǐ)商簽訂保理(lǐ)合同；

③出口商如有(yǒu)融資需求，出口保理(lǐ)商一般付給出口商不超過發票(piào)金額80％的融資款；

④出口保理(lǐ)商可(kě)通(tōng)過EDI系統将打印轉讓條款的發票(piào)、正本運輸單據等寄給買方；

⑤進口保理(lǐ)商一般于發票(piào)到期日前若幹天向進口商催收貨款；

⑥進口商如到期無法付款，将由進口保理(lǐ)商擔保付款；

⑦出口保理(lǐ)商收到貨款後扣除有(yǒu)關費用及融資本息(如有(yǒu))後劃付給客戶。

雙保理(lǐ)模式的優點

①對銷售商而言，即使他的業務遍及全球，他也隻需要同身邊的一家(jiā)保理(lǐ)公司打交道(dào)。一個(gè)保理(lǐ)公司就可(kě)以為(wèi)銷售商提供全面的保理(lǐ)服務。即使在同時(shí)向幾個(gè)國家(jiā)銷售貨物的情況下，銷售商也能夠僅用本國語言、法律，按照本國的貿易習慣，從其保理(lǐ)商那(nà)裏獲得(de)關于買方的各種信息，并将其貨款收入一個(gè)賬戶。

②較低(dī)的費用成本和(hé)預付墊款折扣。由于銷售商成為(wèi)出口保理(lǐ)公司的經常客戶，出口保理(lǐ)使公司對其十分了解并能夠随時(shí)掌握其經營變化情況，因此對其收取的各種費用和(hé)預付墊款折扣較低(dī)，從而降低(dī)了銷售商的出口貿易成本。

③出口保理(lǐ)商處于提供關于向許多(duō)國家(jiā)進行(xíng)銷售、辦理(lǐ)收款的地位，而不具有(yǒu)對這些(xiē)國家(jiā)有(yǒu)關法律和(hé)實務的經驗。在雙保理(lǐ)中，出口保理(lǐ)商通(tōng)過僅與進口保理(lǐ)商進行(xíng)交易，擺脫了直接與債務人(rén)打交道(dào)過程中的語言障礙和(hé)由于缺乏對進口國有(yǒu)關法律和(hé)實務的了解而産生(shēng)的各種問題，出口保理(lǐ)商可(kě)以依賴進口保理(lǐ)商對債務人(rén)核準的信用額度來(lái)彌補業務風險。

④對債務人(rén)來(lái)講，他能夠從當地進口保理(lǐ)商那(nà)裏用本國的語言獲得(de)關于銷售商方面的各種信息，能夠在當地付款給進口保理(lǐ)商，在必要的條件下，還(hái)可(kě)以借助進口保理(lǐ)商來(lái)協調解決一些(xiē)貿易糾紛。

⑤減輕彙價風險。如果貿易合同規定以進口國貨币或第三國貨币支付，銷售商就面臨着由裝運期到付款期之間(jiān)彙價變動的風險。在雙保理(lǐ)中，出口保理(lǐ)商一般在貨物裝運後銷售商交來(lái)發票(piào)副本時(shí)要向銷售商墊付貨款，然後将彙價風險集中轉移到國際金融市場(chǎng)，從而減輕了國際貿易中的彙價風險。

雙保理(lǐ)模式的缺點

①總成本會(huì)多(duō)于單保理(lǐ)，因為(wèi)兩個(gè)保理(lǐ)商必然需要雙重的管理(lǐ)費、手續費以及雙重的文件、記錄等。

②貨款的轉移會(huì)慢于由債務人(rén)直接向出口保理(lǐ)商付款，因為(wèi)通(tōng)過進口保理(lǐ)商在銀行(xíng)賬戶的收付結算(suàn)，增加了資金轉移的環節，特别是國際保理(lǐ)業務處理(lǐ)每筆金額較小(xiǎo)，在銀行(xíng)結算(suàn)時(shí)間(jiān)會(huì)比大(dà)金額的貨款結算(suàn)時(shí)間(jiān)稍長一些(xiē)。

③對進口保理(lǐ)商來(lái)講，業務較為(wèi)零散，一個(gè)出口商委托的保理(lǐ)業務，通(tōng)過出口保理(lǐ)商分送向許多(duō)國家(jiā)，以緻銷售額對每一個(gè)國家(jiā)相對較小(xiǎo)，進口保理(lǐ)商收到的經常是小(xiǎo)額零散業務。

雙保理(lǐ)模式與單保理(lǐ)模式的區(qū)别

雙保理(lǐ)模式與單保理(lǐ)模式的區(qū)别主要有(yǒu)以下幾點：

①減少(shǎo)了雙保理(lǐ)中的重複工作(zuò)和(hé)資金周轉環節；

②沒有(yǒu)使用出口保理(lǐ)商，而在出El國使用一家(jiā)銀行(xíng)為(wèi)銷售商解付收到的貨款，在某些(xiē)約定的情況下，亦為(wèi)銷售商轉遞有(yǒu)關貿易單據、文件和(hé)信息；

③進口保理(lǐ)商不再對出口保理(lǐ)商承擔付款等責任，而是直接對銷售商負責；

④進口保理(lǐ)商為(wèi)一個(gè)不熟悉的銷售商辦理(lǐ)收取貨款的業務，可(kě)能在業務習慣和(hé)語言方面比雙保理(lǐ)更為(wèi)困難。